Возврат налога с процентов по ипотеке

Как получить налоговый вычет по процентам?

Возврат налога с процентов по ипотеке

На вычет на проценты по ипотеке можно претендовать только после исчерпания лимита выплат в качестве имущественного вычета. Рекомендуется поступать следующим образом: за все годы, когда Вы получаете имущественный вычет, а не вычет за переплату по ипотеке, брать в банке справку о размерах уплаченных процентов.

Тогда на момент первой подачи на выплату вычета за проценты Вы сможете подтвердить, сколько уже заплатили – в противном случае вычет предоставляется только за год подачи декларации.

Поэтому лучше заранее «подкопить» (документально подтвердить) сумму процентов, которые Вы выплачивали, пока получали частями имущественный вычет и не могли подавать на возврат процентов.

Инструкция: как подать заявление на налоговый вычет

За какие годы делают возврат налога по ипотечным процентам?

Отвечает начальник управления ипотечного кредитования МКБ Ирина Простакова:

В данном случае (кредит от 2007 года) действуют «старые» правила для получения налогового вычета, согласно которым не ограничивается максимальная сумма возмещения по выплаченным процентам.

При этом процедура аналогична получению имущественного вычета с покупки квартиры. Клиент может обратиться за вычетом в течение трех лет, получив в банке-кредиторе справку о выплаченных процентах и выписки по счету обслуживания кредита за указанный период (2016-2018 годы).

Сумму уплаченных процентов можно отразить в декларации сразу за три года.

Отвечает эксперт Financer.com Давид Шарковский:

Для получения налогового вычета за уплаченные проценты нужно будет предоставить в налоговую копию ипотечного договора и справку из банка об уплаченных процентах.

Иногда налоговая в такой ситуации запрашивает еще подтверждение уплаты процентов (квитанцию, платежное поручение и т. д.). Если у Вас остались подобные документы, можно их приложить.

Если таких документов нет, и Вы не хотите тратить время на их получение, сошлитесь на письмо Федеральной Налоговой Службы России N ЕД-4-3/19630@.

В нем указывается, что справка из банка является исчерпывающим доказательством выплаты процентов и дополнительного подтверждения не требуется.

Второй вариант – обратиться за вычетом в бухгалтерию компании, в которой Вы работаете. Нужно будет получить в налоговой соответствующее уведомление, которое Вы передаете в бухгалтерию. Тогда с Вас просто перестанут удерживать налог до полного возмещения суммы налогового вычета.

Какую сумму можно получить в качестве налогового вычета? К сожалению, для того чтобы точно указать, на какую сумму налогового вычета Вы можете рассчитывать, необходимы данные по вашей ипотеке (в частности, сумма выплачиваемых процентов).

Могу ли я получить налоговый вычет за два объекта?

Увольняюсь – смогу ли я получить налоговый вычет за квартиру?

В целом же в качестве налогового вычета можно получить 13% от суммы уплаченных процентов. И поскольку ипотека была оформлена до 2014 года, у Вас не будет ограничения по сумме (по ипотечным договорам, заключенным после 2014 года, сумма налогового вычета ограничена 390 тысячами рублей).

За какой период? За весь период, когда Вы уплачивали проценты до настоящего времени, если покупалось жилье в готовом доме. Если покупалось жилье в строящемся доме, то будут учитываться проценты с момента подписания застройщиком акта приема-передачи (то есть с момента, когда дом был достроен, введен в эксплуатацию, а квартира была зарегистрирована в Росреестре).

На что повлияет уровень дохода? На сумму вычета за один год. В соответствии с доходом, Вы можете за год получить максимум 84 500 рублей вычета. Если итоговая сумма налогового вычета за проценты по ипотеке будет больше, вычет будет производиться несколько лет (по 84 500 рублей в год).

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

В описанной ситуации Вы имеете право получить налоговый вычет в отношении процентов по ипотеке в размере 13% от расходов по их уплате. Период, за который можно вернуть денежные средства, равен 3 предшествующим годам. Юридическая процедура оформления вычета имеет два пути.

Первый – обращение в налоговый орган с заявлением о его предоставлении. Второй – оформление вычета через своего работодателя. В таком случае вычет будет производиться в виде неудержания НДФЛ с заработной платы. Для этого предварительно нужно обратиться в налоговую службу с заявлением о выдаче подтверждения права на получение вычета. Без него работодатель прекратить удержания не сможет.

Можно ли вернуть государству налоговый вычет и получить новый?

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Отвечает генеральный директор юридической компании «Центр гражданского права» Александра Бродельщикова:

В данном случае вычет по ипотечным процентам Вы можете получить в размере 13 % от расходов на их уплату. Период получения вычета – за три последних года.

Получить его возможно одним из двух нижеописанных способов:

  1. обратиться в ФНС РФ с заявлением о получении имущественного налогового вычета и с налоговой декларацией. Срок перечисления суммы вычета составит не более 4 месяцев с момента получения ФНС этих документов;
  2. обратиться к работодателю, который просто не будет производить удержания налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с заработной платы работника. Однако ФНС придется все же посетить. Это нужно для того, чтобы ФНС подтвердила Ваше право на получение вычета. При посещении налогового органа необходимо подать заявление о выдаче этого подтверждения. Ответ на него должен быть предоставлен в течение 30 дней. После получения подтверждения нужно передать его своему работодателю.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Могу ли я получить возврат налога, если не работаю с 2015 года?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/kak_poluchit_nalogovyy_vychet_po_protsentam/8080

Как оформить налоговый вычет за ипотечные проценты?

Возврат налога с процентов по ипотеке
Demanna/Depositphotos

Физическое лицо вправе получить налоговый вычет в размере 13% в связи с уплатой процентов по ипотеке. На этот вычет имеет право налоговый резидент РФ, которой официально трудоустроен и уплачивает НДФЛ (13%). Чтобы понять, какой размер налогового вычета Вам полагается, нужно сложить все суммы по уплаченным процентам за все годы ипотечного кредита.

Как получить налоговый вычет по процентам?

Как получить налоговый вычет по ипотечным процентам?

Поскольку итоговый размер налогового вычета не может превышать 3 млн рублей, максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет 390 тысяч рублей. Итак, что же для этого нужно сделать?

Потребуются следующие документы:

  • кредитного договора с графиком ежемесячного погашения (копия),
  • договора купли-продажи Вашей недвижимости (копия),
  • выписки из ЕГРН (копия),
  • акта приема-передачи или договора участия в долевом строительстве (копия),
  • документ, подтверждающий уплату процентов (это может быть справка из банка, квитанции или банковские выписки),
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ, которую необходимо получить на месте работы.

Весь этот пакет документов Вам нужно подать одним из двух способов.

Первый вариант: по истечении календарного года подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ вместе с документами и заполненным заявлением на возврат налога. Заявить на вычет можно по истечении любого срока с момента покупки недвижимости, но вернуть получится только суммы, которую Вы уплатили в течение трех лет, предшествующих подаче декларации.

Второй вариант: получить вычет у работодателя. Это значит, что в течение года работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты и в пределах суммы налогового вычета.

Для того, чтобы оформить вычет таким способом, нужно подать в налоговую заявление на подтверждение права на вычет вместе с тем же пакетом документов.

Через 30 дней Вы получите уведомление от налогового органа о праве на имущественный вычет, которое следует представить Вашему работодателю вместе с заявлением на вычет.

Важно! Если в течение одного календарного года Вам не удалось получить сумму вычета в полном размере, то остаток можно перенести на следующий год. При этом всю процедуру необходимо повторить.

За какие годы делают возврат налога по ипотечным процентам?

Возврат налога при покупке жилья

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Вам необходимо подать документы в налоговую: заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ и сопутствующие документы. Затем проходит камеральная проверка этих документов, и на банковский счет, который Вы указали, приходит вычет по уплаченным процентам. Если оформляли вычет через работодателя, то все это проходит через него.

Срок камеральной проверки составляет три месяца, но в зависимости от Вашего региона может немного изменяться в ту или другую сторону.

Отвечает заместителя директора департамента по организации продаж MDGroup Александр Хачатрян:

Налоговый вычет предоставляется в двух случаях: по процентам по ипотечному кредиту, предоставленному банком, и по процентам, уплаченным по займам на приобретение недвижимости. В отличии от кредита, заем может предоставить не только банк, но и работодатель.

Получить вычет по уплате налогов можно за несколько объектов недвижимости, но не более установленного лимита.

Вычет предоставляется при переходе права собственности, соответственно, если Вы покупаете квартиру на вторичном рынке, то подать на вычет за все, что успели заплатить, Вы сможете уже на следующий календарный год после регистрации права собственности. Если же Вы покупаете квартиру в новостройке, то придется дождаться подписания акта приема-передачи квартиры.

Максимум, который можно вернуть по уплаченным процентам, – 390 тысяч рублей. 

Налоговый вычет могут получить как граждане России, так и иностранные граждане, официально работающие на территории РФ и уплачивающие подоходный налог.

Свои кровно заработанные можно вернуть двумя способами:

  1. Подать в налоговую информацию об выплаченных процентах по итогам года. Так Вы получите всю сумму сразу.
  2. Предоставить информацию работодателю. Тогда в течение года он не перечисляет в налоговую сумму подоходного налога, а зачисляет его Вам вместе с зарплатой, до полной выплаты суммы.

Для оформления вычета необходимо предъявить копию договора приобретения недвижимости, копию кредитного договора и справку об выплаченных процентах. Ее вам предоставит банк, в котором вы брали кредит.

Налоговый вычет не оформят, если сделка была проведена между близкими родственниками.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Как получить налоговый вычет, купив квартиру?

Могу ли я получить возврат налога, если не работаю с 2015 года?

Как я снизил ставку по ипотеке на 4%: личный опыт

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/kak_oformit_nalogovyy_vychet_za_ipotechnye_protsenty/100124

Как вернуть 13% с ипотеки? Возмещение процентов по ипотеке | Агентство недвижимости

Возврат налога с процентов по ипотеке

Любой гражданин Российской Федерации либо гражданин другого государства, осуществляющий на законных основаниях трудовую деятельность в России и уплачивающий налог на доход юридического лица, имеет право на получение так называемого налогового вычета. Налоговый вычет — это денежная сумма, на которую уменьшается налоговая база по НДФЛ.

Размер такого вычета по приобретаемому жилому помещению равен величине расходов на его приобретение, но не может быть более 2 миллионов рублей.

В результате использования налогового вычета налоговая база по НДФЛ (сумма, с которой исчисляется налог) либо уменьшается, либо становится равной нулю. Следовательно, сумма налога, подлежащая уплате, уменьшается.

Сумму излишне уплаченного НДФЛ налоговый орган возвращает по заявлению плательщика.

Говоря проще, человек, официально работающий и выплачивающий подоходный налог со своего заработка, при приобретении жилой недвижимости по договору ипотечного кредитования имеет право получить назад сумму уплаченного подоходного налога в размере 13% от стоимости жилья.

Важно отметить, что законодатель ограничил стоимость жилья, которая может приниматься к расчету, 2 миллионами рублей. Это значит, что при приобретении жилплощади стоимостью, допустим, 3 миллиона рублей 13% будут исчисляться только с 2 миллионов. Если же жилье стоит менее 2 миллионов рублей, 13% будут рассчитываться по фактической его стоимости.

Оставшуюся часть допустимого подоходного налога вы сможете получить при покупке следующего жилого помещения. Например, если вы купили квартиру, стоимость которой составляет 1 миллион рублей, то Вы, соответственно, можете получить 130 тысяч рублей.

Но так как максимально допустимая сумма для расчета — 2 миллиона, то получить вычет с оставшегося миллиона вы все равно сможете — при приобретении другого жилого помещения.

Следует, правда, отметить, что ежегодная выплата не может превышать сумму уплаченного за прошлый год подоходного налога.

То есть, если в результате использования налогового вычета вам подлежит возврату 260 тысяч рублей, но подоходного налога в прошлом году вы выплатили только 60 тысяч, то получить в этом году вы сможете только эти 60 тысяч.

Оставшаяся сумма будет выплачиваться в последующие годы — также в размере, не превышающем сумму уплаченного налога.

В каком размере производится возврат уплаченных процентов по ипотеке?

Кроме налогового вычета на приобретение жилья можно получить также налоговый вычет по процентам по кредиту, израсходованному на его приобретение. При этом законодатель определил максимальную сумму для расчета налогового вычета по процентам по кредиту — 3 миллиона рублей.

Это значит, что вне зависимости от фактического размера процентов по ипотеке вы сможете вернуть не более чем 390 тысяч руб. (3 миллиона * 13%). Если же размер процентов по кредиту меньше 3 миллионов, то остаток по ним сгорает.

То есть в дальнейшем, если вы возьмете еще один кредит для приобретения объекта недвижимости, получить к вычету разницу между суммой ранее заявленного вычета по процентам и его предельным значением будет невозможно.

Получать возврат процентов по ипотеке можно по мере уплаты этих процентов.

Даже если кредит полностью погашен и налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме (например, в ситуации, когда доходы меньше, чем сумма вычетов), остаток вычета можно получить в следующем году.

Ограничений по количеству лет, на которое можно переносить остаток вычета, законодательством не установлено.

Интересная информация по возврату НДФЛ

Если приобретенная в ипотеку жилая недвижимость оформляется в общую долевую собственность (то есть жилье оформляется на всех членов семьи в равных долях), получить налоговый вычет могут все работающие и уплачивающие подоходный налог совершеннолетние граждане (например, оба супруга). Следует также сказать, что родители, приобретая в собственность своим несовершеннолетним детям жилье, сохраняют право на получение налогового вычета, даже если сами они права на это помещение не приобретают.

Для получения налогового вычета вам понадобится собрать следующий пакет документов:

  • паспорт гражданина РФ или иностранного гражданина,
  • справка по форме 2-НДФЛ (выдается по месту работы),
  • декларация 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно заявителем),
  • документы, подтверждающие фактически понесенные расходы: договор, акт приема-передачи жилого помещения, чеки, платежные поручения, квитанции и т. п.

Помимо этого вам потребуется подтвердить наличие ипотеки (представить договор ипотечного кредитования), а также расчет размера уплаченных процентов по заключенному ипотечному договору (для этого необходима справка, полученная в банке).

Доказывать придется и то, что квартира действительно приобретена в собственность (свидетельство о праве собственности).

Если вы оформляете налоговый вычет на квартиру, приобретенную детям, то нужно будет подтвердить степень родства (предъявить свидетельства о рождении).

Получить налоговый вычет можно не только единовременной выплатой от налоговой инспекции, но и через работодателя. При этом в любом случае вам потребуется обратиться в налоговую службу по месту жительства с полным комплектом документов. После чего, если вы хотите получить общую сумму, вам потребуется ждать от 2 до 4 месяцев, пока будет длиться рассмотрение документов.

Если же получать хотите через работодателя, то в налоговой инспекции потребуется получить уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов и передать его по месту своей работы.

На основании вашего заявления, к которому нужно приложить полученное из налоговой инспекции уведомление, работодатель не будет удерживать с вас подоходный налог до тех пор, пока ваши доходы не превысят сумму налоговых вычетов, размер которых указан в уведомлении.

Если до конца года работодатель не сможет представить вам налоговые вычеты в полном объеме, то их остаток можно будет получить в следующем году как в налоговой инспекции, так и у работодателя.

Для получения остатка налогового вычета у работодателя вы должны будете каждый год заново подавать ему заявление и уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов.

Источник: http://sovetnik.consultant.ru/

Источник: https://www.kirsh.ru/news/82/

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Возврат налога с процентов по ипотеке

Для чего нужен возврат процентов по ипотеке? Приобретая недвижимость, нужно произвести крупное капиталовложение, поэтому квартира (дом) покупается с помощью кредитного займа, предоставляемого банковским учреждением. При этом заемщик имеет право на возмещение части потраченных средств на ипотеку путем возврата налога на доходы физических лиц.

Правительством Российской Федерации была введена отдельная статья № 220 в Налоговом Кодексе, содержащая понятие возврата процентов по ипотеке для кредитозаемщиков и характеристику его процесса.

Что значит «возврат процентов по ипотеке»?

Ипотека – это вид кредитования, с помощью которого можно купить жилплощадь. Но учитывая завышенные процентные ставки по ипотечному кредиту, стоимость приобретаемой жилплощади увеличивается примерно до 20 %. Государство предусматривает вариант частичного компенсирования затрат.

Налоговый вычет – это частичное возмещение денежных средств, оплаченных банку как проценты за пользование ипотекой при покупке жилой недвижимости.

Основными нюансами, которые нужно понимать о возврате процентов по ипотеке, являются:

  • Государственные власти каждый год вносят изменения в Налоговый Кодекс России, признавая факт приобретения жилья важным шагом в жизни граждан. В 2020 году заемщиком может быть предъявлена государству процентная ставка в процессе рефинансирования существующего займа, что был выдан ранее.
  • Уменьшение растрат на покупку жилплощади возникает путем снижения налоговой базы граждан, с которой он выплачивает 13 % НДФЛ (налога с доходов физических лиц). Как пример, человек получает заработную плату в 40 000 рублей за месяц, следует, что за год ему оплачивают 480 000 рублей. Когда он может приобрести жилплощадь, рассчитывая на эти денежные средства, то налоговая база снижается на такую же сумму. Государством возвращается: 480 000 / 100 х 13 = 62 400 рублей – частичная сумма налоговых выплат, начисленных за год, когда было произведено приобретение недвижимости.

Обратите внимание! При расчете учитывается размер начисленных денежных средств за оплату труда, а не выплаченных.

  • Численность граждан, которые могут позволить себе приобрести жилую недвижимость одним платежом, не так уж и много. Чаще всего происходит оформление ипотечного кредитования. Поэтому государством была разработана программа, которая предусматривает снижение налоговой базы в размере ежемесячной процентной ставки за пользование кредитом. Так как комиссионные выплаты банку являются основной частью растрат при приобретении недвижимости, соответственно возвращается 13 % от данной суммы.
  • В случае общего владения жилплощадью между супругом и супругой, возврат процентов по ипотеке будет проводиться, учитывая долевую собственность. Однако отдать одну часть вычета другому участнику нельзя. Для распределения налогового вычета нужно пройти в Налоговую инспекцию и написать заявление, предоставив его с дополнительными заполненными бланками.

Важно! Возникают проблемы, когда кредитозаемщик производит оплату по кредиту посредством банкомата. В данной ситуации квитанция, которая поступает в банковскую организацию, не содержит Фамилии, Имени и Отчества плательщика по кредиту.

Кому положен он и кому его не дадут?

Законодательно определены категории граждан, которым будет произведен возврат процентов по ипотеке, и заемщики, не имеющие право на получение возврата налогового вычета.

Имеют право на возвратНе имеют право на возврат
Люди, оформляющие возврат процентов по ипотеке первый раз (более не разрешается).Предприниматели, имеющие специальный (упрощенный) налоговый режим.
Граждане, которые имеют любой другой вид прибыли, что облагается 13-типроцентным налогом с доходов физ. лиц.Женщины, пребывающие в послеродовом отпуске и по уходу за новорожденным до полутора лет.
Резиденты России (иностранные граждане), проживающие и работающие на территории РФ не менее 183 дней за год.Пенсионеры, которые не осуществляют официальную трудовую деятельность.
Официально трудоустроенные граждане с официальной выплатой заработной платы.Граждане, которые ранее получали данный вид возврата денежных средств.
В случае осуществления трудовой деятельности на нескольких предприятиях, то возврат процентов можно оформить на общий размер дохода.Покупатель жилья, которое было приобретено у опекунов либо кровных родственников.
Собственник жилплощади, когда она куплена другими гражданами, что должно быть подтверждено документально.
Нерезиденты Российской Федерации.

Обратите внимание! Если женщины, получавшие налоговый вычет, ушли в декретный отпуск и у них остается лимитная сумма возврата налога, её можно продолжить получать после возобновления рабочего процесса.

Методы возврата процентов по ипотечному кредитованию

Вернуть 13 % от покупки квартиры в ипотеку можно такими методами:

  1. На протяжении года. Каждый месяц не доплачивается часть налогового сбора с заемщика в налоговую и выплачивается возврат работодателем либо иным налоговым агентом.
  2. В конце текущего года. Кредитозаемщику перечисляется весь размер налогового возврата на личную банковскую карту.

Для оформления возврата процентов по ипотеке через работодателя нужно подать пакет документов, предоставляемый в Налоговой службе.

Важно! Работодателем не перечисляется никакая денежная сумма. С заработной платы просто не удерживаются налоги до тех пор, пока не накопится сумма в размере годовых оплаченных процентов по ипотеке.

Необходимый перечень документации

Чтоб получить возврат процентов требуется подготовить и подать в местную Налоговую Службу соответствующий пакет документации, который разделяют на 3 подгруппы:

  • Основная документация.
  • Документы, которые подтверждают право собственности на недвижимость.
  • Документы по ипотечному кредитованию, которые позволяют пересчитать НДФЛ по ипотеке.

К основной документации относят:

  1. Паспорт и его ксерокопию для установления ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика).
  2. Заполненное заявление на возврат подоходного налога, бланк которого можно скачать, перейдя по ссылке. В данном документе вписываются данные личного банковского счета заемщика.
  3. Справка о доходах формы 2-НДФЛ, выдаваемая в бухгалтерии предприятия, на котором трудится человек. В ней указываются суммы начисленных и удержанных налоговых выплат с дохода гражданина, которые подлежат возврату.
  4. Документ формы 3-НДФЛ «Налоговая декларация», бланк которой можно скачать, перейдя по ссылке (а также образец заполнения). При наличии одного места работы заполнение данного документа не составит труда. В случае возникших затруднений воспользуйтесь помощью специалиста.

К документам относительно жилплощади относятся:

  • Договор о купле-продаже недвижимости, где указывается сумма приобретённого объекта.
  • Заверенный подписью с обеих сторон акт приёма-передачи объекта.
  • Выписка из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество с указанием Кадастрового номера.

Обратите внимание! При себе нужно иметь как оригиналы, так и ксерокопии всех документов для того, чтоб оставить их в Налоговой службе.

Документы, содержащие данные об ипотеке, которые нужно подавать для возврата процентов:

  1. Составленный договор по ипотеке. В нём обязательным пунктом должно быть целевое указание кредитования – покупка жилплощади. Еще важной частью договора является график обязательных ежемесячных платежей, с распределением их на проценты по кредиту и погашение основной части долга.
  2. Выписка из банковской организации по уже осуществленным платежам на протяжении года, с указанием оплаченной суммы тела кредита и процентов по ипотеке. Данная справка может иметь отличия от составленного в договоре графика платежей, учитывая досрочное погашение ипотеки.

Необходимо иметь ксерокопию данных документов, чтобы дополнить ими составленное заявление на возврат процентов по ипотеке.

После предоставления заемщиком всего перечня документации, специалист Налоговой службы рассматривает их. Данный процесс происходит на протяжении 2-4 месяцев. В случае положительного решения в возврате процентов по ипотеке, денежные средства будут зачислены на личный банковский счет клиента.

Важно! Если заемщик имеет задолженности по оплате налоговых сборов, то специалистом Налоговой службы будет выдан отрицательный ответ на возврат процентов по ипотеке. Решить данный вопрос можно, погасив сумму задолженности за нескольких рабочих дней и предоставив квитанцию об оплате в ИФНС.

Алгоритм действий при оформлении возврата процентов по ипотеке

Порядок возврата процентов по ипотеке

Кредитозаемщик, приобретая жилплощадь, имеет право на протяжении 3-х лет подать весь пакет документации в Налоговую службу на возврат процентов по ипотеке. Нужно произвести 2-3 платежа по кредиту, для подтверждения соответствия отчислений и сделанных платежей.

Алгоритм действий в процессе оформлении возврата по процентам:

  1. Изначально заемщик собирает весь перечень документации, который приведен выше. Обязательно нужно сделать ксерокопии предоставляемых документов.
  2. Налоговая служба может потребовать дополнительную документацию, которая подтверждает надлежащее завершение сделки между покупателем, продавцом и банком.
  3. При положительном решении нужно уведомить специалиста налоговой службы, как лучше Вам будет получить денежный возврат по процентам.
  4. В случае, когда возврат средств будет производиться работодателем, то заемщик получает дополнительные документы и подает их по месту осуществления рабочей деятельности.
  5. При перечислении денежных средств в НС нужно указать сотруднику Налоговой инспекции данные личного банковского счета, на который будут перечислять возврат процентов по ипотеке.

Не каждый человек изъявляет желание обращаться в Налоговую инспекцию. Поэтому существует возможность оформить возврат процентов по ипотеке на предприятии, на котором он трудится. В данной ситуации работнику будет выплачиваться заработная плата в большем размере, потому что работодатель не будет с него удерживать НДФЛ.

Чтоб оформить данную операцию, сотрудник обязан взять в налоговой службе извещение на получение вычета, в котором будет указанно название предприятия. Далее данный документ и заполненное заявление он подает работодателю.

Подоходный налог с заработной платы работника перестают удерживать со следующего месяца после предоставления документации. Когда сотрудник принимает решение о смене места трудовой деятельности, тогда остаточную компенсацию он будет получать исключительно от Налоговой инспекции. Извещение выдают лишь один раз в текущем году.

В случае, если человек имеет единственное место работы, получая возврат процентов по ипотеке, иные вычеты, предусмотренные законодательством РФ, данный работодатель не может предоставить.

Пример расчета возврата

Заемщик Коваленко П.С. за год зарабатывает 1 000 000 российских рублей. В конце 2017 года он купил квартиру стоимостью 2 200 000 российских рублей, из них была оформлена ипотека в размере 1 500 000 рос. руб., на 5 лет с 12-типроцентной годовой ставкой.

Обратите внимание! Налоговый вычет на приобретение жилья составит 13 % от стоимости приобретенной квартиры, который равен 260 000 рос. руб., но не более 2 000 000 рос. руб.

За отчетный год было удержано с дохода Коваленко П.С. подоходный налог (13%) в размере 130 000 рос. руб. Соответственно компенсационные выплаты по налогу на доход в процессе приобретения квартиры под ипотеку будут варьироваться в этих пределах.

Если в последующем году размер заработной платы не увеличился, то заемщик получит всё те же 130 000 рос. руб. За полные два года у заемщика накопилась сумма имущественного налогового вычета за квартиру. Он может подать заявление для возмещения НДФЛ от оплаченных процентов по кредиту.

По наступлению третьего года кредитозаемщик имеет право оформить возврат процентов по ипотеке. На протяжении трёх лет сумма оплаченных процентов по ипотеке составит примерно 417 000 рос. руб. Полноправно будет возвращено13% от данной суммы (54210 рос. руб.).

Учитывая данные расчеты, при вычете налогов с заработной платы в размере 130 000, Коваленко П.С. вернут 54 210 рос. руб. В дальнейшем сумма возврата уменьшается, так как проценты по кредитованию будут рассчитываться только за 4-тый ипотечный год. В среднем проценты составят 63700 рос. руб., а налоговый возврат процентов по ипотеке будет равен 8 241 рос. руб.

Максимальная сумма возврата процентов по ипотеке у заемщика Коваленко П.С. будет равняться:

2 000 000 х 13% = 286 000 рос. руб.

Однако данная сумма не будет выплачена, потому что в соответствии с графиком платежей на протяжении 5-ти лет, при строгом его соблюдении, будет оплачено 501 807 рос. руб. процентов за ипотеку, с которых Налоговая служба вернет максимально 65 234 рос. руб.

Важные моменты

Приобретая жилое помещение, которое требует отделочных работ, либо при строительстве дома, налоговый вычет может содержать дополнительный пункт о произведенных расходах:

  • Покупка строительных материалов.
  • Оплата по договору специалистам строительной компании. Или оплата за ремонтные работы (оклейка обоев, нанесение шпаклевки и т.д.).
  • Оплата за услуги составления проектно-сметных документов.
  • Подключение к коммуникационным системам дома и т.д.

Обратите внимание! Налоговая служба принимает к возврату растраты при достройке дома исключительно, когда в процессе составления договора купли-продажи, указывался факт приобретения дома на стадии достройки либо квартиры без отделочных работ.

Возврат процентов не будет производиться если они перекрывались государственными субсидиями, средствами материнского капитала и иными социальными выплатами.

Заключение

Возврат процентов по ипотеке является положительным фактором, так как их можно внести на погашение основной части долга, вложить в ремонтные работы или просто распорядиться в личных целях.

Сам процесс оформления и предоставления всей требующейся документации не сложен. Главное знать все нюансы, влияющие на решение налогового инспектора. По всем интересующим вопросам можно обратиться в Налоговую службу по месту регистрации.

: возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

Источник: https://ipotekaekspert.com/operacui-s-ipotekoi/vozvrat-protsentov/

Возврат налога по процентам по ипотеке

Возврат налога с процентов по ипотеке

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход.

Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, – это только 87% от того, что Вы заработали.

Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.

Как связан возврат по покупке жилья и по процентам по ипотеке

Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это – два компонента “имущественного налогового вычета”. Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов.

Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей – лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов.

Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей – это 13 рублей.

Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы.

Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Максимальный размер вычета

Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные.

Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита.

Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей

Калькулятор возврата налога

Вдобавок к этой странице Вы можете при помощи нашего ипотечного калькулятора посчитать размер выплат по ипотеке и размер налогов, которые Вы сможете вернуть. Наш ипотечный калькулятор, в отличие от многих других, считает в том числе и налоги к возврату по ипотеке, включая расшифровку возвращенных налогов по годам. Наш калькулятор в разделе “Покупка жилья” / “Калькулятор”.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать – отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Два способа получения вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2012 году, Вам надо дождаться окончания года.

Затем, например, в январе 2013 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2012 году процентов).

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2012 году процентам.

Что делать, если общая собственность

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать гораздо быстрее и дешевле:

1 Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2 Приложить к декларации документы по перечню. Перечень и шаблоны заявлений можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3 Подать документы и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется подать онлайн через Налогию или отнести в инспекцию и получить деньги.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите получить вычет по процентам, уплаченным в 2018 году, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года.

Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года.

Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions/mortgage.php

Прав-помощь
Добавить комментарий