Взыскание займа в валюте

Иностранная валюта vs национальная: обзор судебной практики

Взыскание займа в валюте

Практика показывает, что государство неуклонно стремится к тому, чтобы на национальном рынке более активно использовалась национальная валюта, расширяя возможности ее применения и несколько ограничивая возможности использования иностранных валют.

В то же время нет прямого законодательного запрета на использование иностранной валюты как во внешнеторговых расчетах, так и в расчетах при осуществлении внутренних операций.

При этом в процессе проведения валютных операций возникает множество вопросов, и, как показывает судебная практика, бывает достаточно проблематично взыскать долг в иностранной валюте или начислить пеню и инфляционные потери на долг в иностранной валюте.

Давайте же подробнее рассмотрим вопросы взыскания долга в иностранной валюте и нюансы такого взыскания на примере последней судебной практики.

Валютный заем можно вернуть в иностранной валюте

Представим ситуацию – вы предоставляете заем в иностранной валюте, заемщик же его не выплачивает в оговоренный срок.

Следующий шаг – обращение в суд с иском о взыскании суммы задолженности и процентов за просрочку выплаты.

При этом возникают вопросы: в какой валюте должник должен вернуть сумму займа? В иностранной валюте как валюте, определенной договором займа, или сумму в ее гривневом эквиваленте?

Ранее устоявшаяся судебная практика сводилась к тому, что независимо от того, в какой валюте в обязательстве определен долг, средством погашения денежного обязательства может быть исключительно национальная валюта Украины.

Такой вывод был сделан Верховным Судом в постановлении № 308/3824/16-ц.

То есть по факту ранее в случае, если лицо, получившее заем в иностранной валюте, не выполнило своих обязательств, с него взыскивалась сумма, определенная в гривневом эквиваленте.

В постановлении № 373/2054/16-ц Верховный Суд изложил противоположную правовую позицию, изменив ранее применяемую практику. Так, ВС пришел к выводу, что нет законодательного запрета на взыскание долга по договору займа в иностранной валюте.

При этом ВС подчеркнул, что он не отступил от ранее определенной позиции.

Ведь правовой режим иностранной валюты на территории Украины, хотя и связывается с теми или иными ограничениями в ее использовании в качестве платежного средства, но не исключает осуществления платежей в иностранной валюте.

Если в судебном решении указывается сумма долга в иностранной валюте и приводится ее эквивалент в национальной валюте, то перечисляется именно сумма в иностранной валюте.

В соответствии с положениями ч. 1 ст. 1046 и ч. 1 ст. 1049 ГК Украины надлежащим выполнением обязательства со стороны заемщика является возврат средств в сроки, в размере и именно в той валюте, которая определена договором займа, а не во всех случаях и безусловно в национальной валюте Украины. Таким образом, суд вправе принять решение о взыскании денежной суммы в иностранной валюте.

О взыскании 3 % годовых за просроченный валютный заем

Что касается начисления 3 % годовых на сумму просроченного займа, предоставленного в инвалюте, то Верховный Суд напомнил, что согласно ст. 625 ГК должник, который просрочил выполнение денежного обязательства, по требованию кредитора обязан уплатить и сумму долга, и 3 % годовых от просроченной суммы.

3 % годовых рассчитываются с учетом просроченной суммы, определенной в соответствующей валюте, умноженной на количество дней просрочки, которые исчисляются со дня, следующего за днем, предусмотренным в договоре для исполнения, до дня принятия решения, умноженной на 3, разделенной на 100 и разделенной на 365 (дней в году).

При этом в том же постановлении № 373/2054/16-ц Верховный Суд пришел к выводу, что при расчете 3 % годовых должна применятся просроченная сумма, определенная в договоре, а не ее эквивалент в национальной валюте.

Иностранная валюта, определенная сторонами в договоре, не подлежит индексации

Давайте рассмотрим ситуацию, изложенную в постановлении ВС № 761/11976/16.

Стороны заключили договор аренды жилого дома, определив размер арендной платы в иностранной валюте, с указанием перерасчета в национальную валюту Украины.

Арендатор просрочил оплату по договору на несколько месяцев, в связи с чем арендодатель обратился в суд с требованием о взыскании суммы задолженности по аренде и коммунальным услугам, инфляционных потерь, 3 % годовых и пени.

Суд первой инстанции полностью удовлетворил требования арендодателя, а суд апелляционной инстанции отменил его решение в части взыскания инфляционных потерь. ВС согласился с утверждением апелляции о невозможности взыскания суммы инфляции при задолженности в иностранной валюте.

Верховный Суд напомнил, что в соответствии со ст. 815 ГК наниматель обязан своевременно вносить плату за жилье, размер которой устанавливается в договоре.

Отсутствие оплаты по договору аренды – это односторонний отказ от обязательства, который согласно ст.

625 ГК влечет за собой в случае требования арендодателя обязанность выплатить сумму задолженности с учетом установленного индекса инфляции за все время просрочки, а также 3 % годовых от просроченной суммы.

Суд апелляционной инстанции, позицию которого полностью поддержал ВС, пришел к выводу, что инфляционные потери не подлежат взысканию с арендатора, поскольку индексации в результате обесценивания подлежит лишь национальная валюта Украины – гривня, тогда как иностранная валюта, которая предусмотрена условиями договора, индексации не подлежит.

Таким образом, в случае нарушения обязательств по договору, в котором определены платежи в иностранной валюте, должник по требованию кредитора должен уплатить сумму задолженности, 3 % годовых, пеню, но не инфляционные потери, поскольку обесценивается лишь национальная валюта.

Нюансы принудительного взыскания долга в иностранной валюте

А теперь давайте рассмотрим постановление ВС № 752/18552/17. Оформив, но не вернув банковский кредит в иностранной валюте, должник не выполнил свое обязательство, в связи с чем банк обратился в суд с требованием о солидарном взыскании с должника и поручителя по валютному кредиту суммы задолженности.

Суд постановил взыскать солидарную задолженность в пользу банка, и во исполнение указанного решения суда был выдан исполнительный лист и открыто исполнительное производство. Исполнитель в исполнительном листе указал сумму задолженности в иностранной валюте и привел ее гривневый эквивалент.

Должники же пытались обжаловать действия госисполнителя, утверждая, что последний должен был обозначить сумму задолженности именно в гривневом эквиваленте.

Отметим, что решением суда определена сумма долга в иностранной валюте с ее отражением в эквиваленте в гривне по официальному курсу НБУ.

И Верховный Суд подчеркнул, что в случае принятия судом решения о взыскании долга в иностранной валюте взыскателю должна быть перечислена именно иностранная валюта.

Более того, перечисление суммы в национальной валюте нельзя считать надлежащим исполнением судебного решения.

Таким образом, указание в постановлении государственного исполнителя об открытии исполнительного производства суммы долга в иностранной валюте с ее отражением в эквиваленте в гривне соответствует содержанию судебного решения и не влияет на порядок обращения взыскания на денежные средства должника в иностранной валюте.

При этом, обращая взыскание на средства должника в иностранной валюте, госисполнитель должен руководствоваться ст. 49 Закона об исполнительном производстве.

Так, при исчислении суммы долга в иностранной валюте исполнитель в результате обнаружения у должника средств в соответствующей валюте взимает такие средства на валютный счет исполнительной службы, а частный исполнитель – на соответствующий счет частного исполнителя для их дальнейшего перечисления взыскателю.

А в случае выявления средств в гривнях или иной валюте исполнитель дает поручение о покупке соответствующей валюты и перечислении ее на валютный счет. То есть в любом случае при долге в иностранной валюте перечисляться на счет исполнителя должна именно иностранная валюта.

Расходы в связи с валютообменными финансовыми операциями и другие расходы, связанные с перечислением средств, возлагаются на должника.

Если в судебном решении сумма долга указана в иностранной валюте с определением эквивалента такой суммы в гривне, то перечисление долга в национальной валюте нельзя считать надлежащим исполнением судебного решения. В постановлении исполнителя об открытии исполнительного производства также должна обозначаться сумма в инвалюте, что соответствует содержанию судебного решения.

Источник: http://uz.ligazakon.ua/magazine_article/EA012627

Взыскание долга в валюте

Взыскание займа в валюте

Как гласит законодательство РФ, при выполнении операций внутри страны расчеты обязательно проводятся в рублях, но на практике предприниматели широко используют иностранные валюты, «привязывая» их к рублевому выражению. Это многократно усложняет механизм взыскания задолженностей в судебных инстанциях.

Хоть формально процедура не отличается от прочих дел по выплатам, в реальности реализуется она по-другому.

Сложность представляет пересчет сумм, формулирование решения о взысканиях, обеспечительные меры и прочие вопросы, в которых фигурируют денежные средства, переводимые в российский эквивалентный размер на определенный день.

Судебный порядок стандартен: формулируется заявление, подается иск, затем судья выносит решение и разворачивается производство.

Но как именно истребовать по договоренности или расписке долг, «привязанный» к валютным единицам? Истцы зачастую ошибаются при указании суммы в исковой документации, терпят убыток из-за разницы курсов. Суды испытывают затруднения, накладывая арест на счета должников при несовпадении валюты платежа и счета в банке.

К тому же, необходимо отличать случаи: долг выражается в иностранных денежных единицах и выплачивается рублями или должен и, что немаловажно, может быть уплачен в первоначальном «виде».

Законодательная база, регулирующая валютную сферу, обширна и работу с ней осложняет некоторая несогласованность. Общие правила определяет Закон о валютном регулировании (№173-ФЗ), гласящий, что все обязательства, возникающие между резидентами, должны выражаться в национальных, а не иностранных единицах.

Однако, оперирование понятием эквивалента не вступает в противоречие с нормой и ее допускает российский ГК (в частности, в статье 317). Достаточно уточнить суммы в иностранной валюте оговорив, что оплата проводится по курсу с рублевым пересчетом.

Конкретные механизмы определения размера долга отсутствуют, и их вынуждена вырабатывать судебная практика.

Также ГК РФ в статье 140 допускает использование валюты в расчетах внутри России, если они не противоречат нормам Закона №173-ФЗ, причем даже в договоренностях между фирмами с российской регистрацией, работающих в стране. Компании нередко указывают в соглашениях условные или иностранные денежные единицы, что осложняет взыскание долгов. Базовый принцип исчисления следующий:

  • если курс для возврата денег не зафиксирован, используют действующий;
  • все обязательства в конечном виде формулируются в рублях;
  • сумма к выплате определяет официальный курс, если иное не оговорено в законодательстве или соглашениях между сторонами.

У определения размера долга банкротящихся должников есть специфика. Закон №127-ФЗ, регулирующий эту процедуру, обязывает рассчитывать состав и размер обязательств по курсу Центробанка на конкретный день по каждой отдельной процедуре, которая следует после наступления сроков их исполнения.

Составление исков при взыскании задолженностей

Исковое заявление — первый этап процесса взыскания задолженностей. Необходимо понимать, как рассчитать сумму, которая в нем указывается, а также определить цену иска, чтобы уплатить госпошлину. Исковые требования формулируются так, как и в соглашении, расписке или иной документации, подтверждающей факт возникновения обязательства.

Если в соглашении указывается иностранная валюта, ее «переносят» в заявление, без пересчёта и уточнений о выплате эквивалента в рублях, в особенности, если законодательством допускается проведение операции в зарубежных денежных единицах.

Взыскивать средства судебный орган будет тоже в валюте.

Указание первоначальных единиц поможет не потерять средства на изменившемся курсе, если он упадет на момент выполнения решений — возместить такие убытки в реальности не представляется возможным.

В большинстве ситуаций, ориентируясь на правовые нормы, регулирующие валютную сферу, долг, выраженный в валюте, нужно выплатить рублями. Истец обязан указать сумму в иностранных денежных единицах и дополнительно попросить при взыскании выплачивать рубли.

Нужно изучить, есть ли правила для конкретного случая, где суммы рассчитываются с помощью нетипичного курса или порядка его определения, и сослаться на него в судебном заявлении.

Если разрешено определять размер средств к взысканию уже на дату подачи иска, лучше сразу указать его в рублях, приведя соответствующие расчеты, чтобы суд не тратил много времени на проверку и быстро и без ошибок сформулировал резолютивную часть.

Во всех спорных ситуациях суды истребуют суммы, сформулированные рублями, а проценты за использование чужих денежных средств начисляет, применяя ставки краткосрочного кредитования иностранных единицах.

При формулировании цены исков судебные органы ориентируются на информацию соответствующего письма, выпущенного Президиумом российского ВАС и действуют так:

  • при взыскании средств, уплачиваемых в любых валютах, цену исков рассчитывают, ориентируясь на дату подачи заявления;
  • по этой сумме формируется госпошлина;
  • пошлина не будет меняться, как бы ни колебались валютные курсы.

Обеспечение мер во время выполнения обязательств в иностранных валютах имеет свою специфику. Если истец боится, что к началу взыскания у ответчика не будет денег в полном объеме или имущества, он прибегает к аресту счета.

Однако, процесс его наложения законодательством не регламентирован. При несовпадении валюты счета и взыскиваемой суммы долга в решении возникают проблемы с датой определения курса.

Как нужно пересчитывать иностранные единицы — на день «заморозки» средств, получения исполнительных листов или приостановки транзакций по счету?

Президиум ВАС дал разъяснения по вопросу. Он постановил, что объем средств в аресте определяется в валюте, а не рублях, с эквивалентным приравниванием. При получении исполнительных листов банковское учреждение само пересчитает сумму и заморозит ее в рублях по курсу Центробанка.

Далее банк должен регулярно изменять объем арестованных средств, учитывая курсовые корректировки, вплоть до расчета по долгу. Так законодательство сбалансировало интересы истца и должника, дав гарантию кредитору относительно достаточности денег для исполнения решения суда.

Есть, впрочем, опасность, что ответчик выведет не арестованную часть средств со счета, и оставшаяся сумма из-за курсовой разницы окажется меньше, чем нужно.

Вынесение и исполнение решений по валютным задолженностям

При вынесении решения по требованию истца суд должен определить окончательную сумму и валюту для перечисления. Здесь есть два пути: размер средств фиксируется в иностранных денежных единицах или рублями, по эквиваленту.

Первым вариантом допустимо пользоваться, если долг необходимо уплачивать в валюте и это разрешено законодательными нормами, вторым — в остальных.

В последнем случае к решению прикладывается множество дополнений с данными о моменте пересчета по курсу и многими другими сведениями.

Большинство трудностей возникает при определении даты пересчета иностранных денежных средств в рубли. Если в законодательстве прямо указано, какой день учитывать, суд руководствуется нормой.

При наличии соглашения участников или указании нужной даты в договоре, допустимо зафиксировать сумму в российских единицах или руководствоваться имеющейся информацией.

В остальных случаях существует практика пересчета иностранных денежных средств с ориентацией на курс Центробанка в день выплаты по факту.

Исполнение возможно несколькими способами. Если задолженность подлежит уплате в рублях, конвертационный курс определяется в самом решении суда. Если выплата производится в валюте, то средства могут списываться:

  • в иностранных единицах, указанных в документации — если у должника открыт нужный счет;
  • в других валютных денежных единицах — по требованию приставов банк ответчика пересчитывает средства путем продажи-покупки;
  • в рублях — банк должника приобретает валютные денежные средства за рубли со счета и перечисляет их кредитору.

В двух последних случаях иностранные денежные средства конвертирует банк ответчика — по внутреннему или официальному курсу.

Валютные операции, в особенности в судебной практике, полны неочевидных сложностей и «подводных камней». Обращайтесь в «Центр эффективного взыскания», и опытные юристы истребуют задолженность быстро, грамотно и в рамках закона.

Звоните: 8 (495) 676-73-88, 8 (925) 014-48-54

29.01.18

Источник: https://dolgnett.ru/stati/3250-vziskanie-dolga-v-valyute/

Организация получила на длительный срок беспроцентный заем. Что могут проверить?

Взыскание займа в валюте

Что проверяют

Если организация получила или предо-ставила заем, то проверяющие обязательно проверят:

– правомерность выдачи займа (т.е. не подпадает ли предоставленный заем под банковскую операцию и является ли передаваемое в заем имущество собственностью организации-займодавца);

– соответствует ли форма договора нормам гражданского или валютного законодательства (если сумма договора определена в валюте);

– порядок выплаты процентов (при их наличии в договоре);

– порядок исполнения условий договора;

– срок действия договора и мероприятия, которые организация предприняла для возврата займа по его истечении, и т.д.

Важно! Если проверяющие сомневаются в законности такого договора, то они вправе провести встречную проверку и проверить у второй стороны документы о государственной регистрации, наличие договора займа и соответствующих записей в бухгалтерском учете.

Учтите, что имущество, передаваемое по договору займа, должно принадлежать займодавцу на праве собственности

Привлечение свободных денежных средств третьих лиц для расширения своего бизнеса, по своей сути, означает использование кредита. Однако, говоря о кредитах, необходимо различать коммерческое и банковское кредитование.

Важно! Коммерческое кредитование оформляется в форме договоров займа, товарного и коммерческого кредита.

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 760 Гражданского кодекса РБ; далее – ГК).

Это означает, что указанные вещи заменимы. То есть при исполнении договора займа заемщик возвращает не ту же вещь, которую получил по договору займа, а аналогичную. Если предметом договора были денежные средства, то возвращать заемщик должен именно деньги. А если предметом договора была вещь, а не денежные средства, то заемщик обязан возвратить займодавцу вещь.

В соответствии с вышеприведенным определением сторонами по договору займа являются займодавец – лицо, передающее денежные средства или иные ценности другой стороне, и заемщик – лицо, получающее деньги или вещи.

Договор займа представляет собой реальный договор, так как он считается заключенным с момента передачи денег или иных вещей*. Напомним, что для заключения реального договора требуется не только облеченное в соответствующую форму соглашение сторон, но и передача имущества, определенного этим соглашением.

Следовательно, до момента передачи денег или вещей договор займа считать заключенным нельзя.__________________________

* Иной порядок вступления в силу договора займа может быть установлен законодательными актами.

Так, к примеру, договор займа о предоставлении финансовых ресурсов, подлежащий согласованию в соответствии с Положением о порядке предоставления взаем денежных средств государственными организациями и хозяйственными обществами с долей государства в уставных фондах, утвержденным Указом Президента РБ от 05.05.

2006 № 296 (далее – Положение), считается заключенным с момента его согласования в порядке, установленном в названном Положении (п. 8 Положения).

 

Важно! Имущество, передаваемое по договору займа, должно принадлежать займодавцу на праве собственности, после передачи имущества право собственности переходит к заемщику.

Иногда на практике возникает вопрос о правомерности выдачи коммерческой организацией займа юридическому или физическому лицу через призму возможности отнесения такой деятельности к банковской (банковским операциям). В связи с этим отметим следующее.

Размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности денежных средств физических и (или) юридических лиц, привлеченных на счета и (или) во вклады (депозиты), является банковской операцией (абз. 3 части первой ст.

14 Банковского кодекса РБ).

Поэтому банковскими операциями являются только привлечение денежных средств во вклады (депозиты) по договору банковского вклада (депозита) и размещение привлеченных во вклады (депозиты) денежных средств на условиях возвратности, платности, срочности.

Следует отметить, что предоставление банком процентного займа за счет привлеченных во вклады (депозиты) денежных средств будет являться банковской операцией.

Предоставление же юридическим лицом денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности (в т.ч. по договору займа) как за счет собственных средств, так и за счет привлеченных средств банковской операцией не является.

Д-т 06-2, 58-2 – К-т 51
– на сумму предоставленного займа (в учете у займодавца);

Д-т 51 – К-т 66, 67
– на сумму полученного займа (в учете у заемщика)*.__________________________

* Здесь и далее корреспонденция счетов составлена редакцией.

Проверьте соблюдение требований валютного законодательства при заключении договора займа в валюте

Иностранная валюта может выступать в качестве предмета займа. Однако в этом случае организация при заключении договора займа в валюте должна учесть требования:

– п. 3 ст. 760 ГК.

Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Республики Беларусь с соблюдением правил ГК. В частности, следует учитывать, что денежные обязательства должны быть выражены в белорусских рублях, а случаи, порядок и условия использования иностранной валюты на территории Республики Беларусь определяет законодательство;

– п. 1 ст. 298 ГК.

В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в белорусских рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (специальных правах заимствования и др.).

В этом случае подлежащая оплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законодательством или соглашением сторон;

– ст. 11 Закона РБ от 22.07.2003 № 226-З “О валютном регулировании и валютном контроле” (далее – Закон).

Как правило, при проведении валютных операций между резидентами запрещено использовать иностранную валюту, ценные бумаги в иностранной валюте и (или) платежные документы в иностранной валюте.

Однако из каждого правила есть исключения. В данном случае их два.

Так, в отношениях между юридическими лицами – резидентами при осуществлении валютных операций использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте разрешено в случае:

1) привлечения на временной основе средств в бюджет, возврата этих средств и процентов за пользование ими в соответствии с законом о республиканском бюджете на очередной финансовый год и решениями областных и Минского городского Советов депутатов о бюджете на очередной финансовый год;

2) осуществления платежей из бюджета на цели, определенные законом о республиканском бюджете на очередной финансовый год и решениями областных и Минского городского Советов депутатов о бюджете на очередной финансовый год (часть вторая ст. 11 Закона).

Проверьте правильность оформления формы договора займа

Законодательство предусматривает заключение договора займа как в устной, так и в письменной форме.

Однако организациям при заключении договора займа надо знать, что есть случаи, когда договор должен быть заключен только в письменной форме. Это необходимо, если:

– сумма договора займа превышает в 10 раз установленный законодательством размер базовой величины*;__________________________

* С 1 апреля 2014 г. – 150 тыс. бел. руб.

– займодавцем является юридическое лицо – в этом случае договор заключается в письменной форме независимо от суммы (п. 1 ст. 761 ГК).

Отметим, что несоблюдение в этих случаях простой письменной формы договора не влечет его недействительность, исключается лишь возможность использования свидетельских показаний в подтверждение договора или отдельных его условий, однако это не препятствует использованию иных доказательств, в т.ч. письменных (п. 1 ст. 163, п. 2 ст. 765 ГК).

Важно! Законодательство не требует обязательного нотариального удостоверения договора займа. Однако если стороны придут к соглашению об этом, то такой договор подлежит обязательному нотариальному удостоверению (п. 2 ст. 164 ГК).

С 1 января 2014 г. за нотариальное удостоверение договоров взимается нотариальный тариф (ранее государственная пошлина). Размер тарифа за совершение нотариальных действий и оказание услуг правового и технического характера нотариусами предусмотрен постановлением Совета Министров РБ от 27.12.2013 № 1145.

Д-т 76 – К-т 51
– уплачен нотариальный тариф на счет соответствующей областной, Минской городской нотариальной палаты либо нотариуса.

Источник: https://www.gb.by/izdaniya/glavnyi-bukhgalter/organizatsiya-poluchila-na-dlitelnyi-sro

Заем в иностранной валюте. Как составить расписку в иностранной валюте?

Взыскание займа в валюте

К нам часто обращаются с вопросами, касающихся займа денежных средств по расписке или договору займа.

Каждая ситуация индивидуальна и требует отдельного правового анализа. Разберем один из таких частных случаев, затрагивающий заем в иностранной валюте.

Вопрос: Я физическое лицо. Хочу дать в долг знакомому (тоже физическое лицо) доллары США. Слышала, что в расписке нельзя писать доллары США, а только «эквивалент в рублях по курсу ЦБ РФ».

Подскажите, пожалуйста, как должна быть составлена расписка, если я фактически отдаю доллары и получить возврат от должника тоже хочу в долларах США (т.е.

чтобы риск девальвации рубля был на должнике)?

Что нам говорит закон?

Согласно п. 2 ст. 807 ГК РФ иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141 и 317 ГК РФ.

Ст. 317 ГК РФ более полно раскрывает можно ли заключать договор займа в иностранной валюте:

Денежные обязательства должны быть выражены в рублях (статья 140 ГК РФ).

В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (экю, «специальных правах заимствования» и др.).

В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации по обязательствам допускается в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке.

Здесь необходимо отметить положения ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Согласно п. 3 ст.

14 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами — резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением следующих валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом:

1) передачи физическим лицом — резидентом валютных ценностей в дар Российской Федерации, субъекту Российской Федерации и (или) муниципальному образованию;

2) дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам;

3) завещания валютных ценностей или получения их по праву наследования;

4) приобретения и отчуждения физическим лицом — резидентом в целях коллекционирования единичных денежных знаков и монет;

5) перевода физическим лицом — резидентом из Российской Федерации и получения в Российской Федерации физическим лицом — резидентом перевода без открытия банковских счетов, осуществляемых в установленном Центральным банком Российской Федерации порядке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода, а также почтового перевода;

6) покупки у уполномоченного банка или продажи уполномоченному банку физическим лицом — резидентом наличной иностранной валюты, обмена, замены денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), а также приема для направления на инкассо в банки за пределами территории Российской Федерации наличной иностранной валюты;

7) расчетов физических лиц — резидентов в иностранной валюте в магазинах беспошлинной торговли, а также при реализации товаров и оказании услуг физическим лицам — резидентам в пути следования транспортных средств при международных перевозках;

8.) расчетов, осуществляемых физическими лицами — резидентами в соответствии с частью 6.1 статьи 12 настоящего Федерального закона.

Вывод: чтобы занимать и отдавать деньги в иностранной валюте и соблюсти российское законодательство необходимо это осуществлять исключительно через банковские счета в уполномоченных банках.

В противном случае может наступить административная ответственность, предусмотренная ст. 15.25 Кодекса об административных правонарушениях – «Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования».

Осуществление незаконных валютных операций, то есть осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации, или осуществление валютных операций с невыполнением установленных требований об использовании специального счета и требований о резервировании, а равно списание и (или) зачисление денежных средств, внутренних и внешних ценных бумаг со специального счета и на специальный счет с невыполнением установленного требования о резервировании, —

влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, суммы денежных средств или стоимости внутренних и внешних ценных бумаг, списанных и (или) зачисленных с невыполнением установленного требования о резервировании.

Позиции высших судов

1. «Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за третий квартал 2002 года».

Согласно п. 2 ст. 807 ГК РФ иностранная валюта может быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил, предусмотренных ст. ст. 140, 141 и 317 ГК РФ.

В соответствии с положениями перечисленных статей использование иностранной валюты на территории Российской Федерации допускается в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом, или в установленном им порядке.

С учетом того, что действующим законодательством не исключается возможность нахождения в собственности граждан иностранной валюты и собственнику принадлежат права владения, пользования и распоряжения своим имуществом (ст. ст.

141, 209, 213 ГК РФ), при условии соблюдения предъявляемых к сделке требований производство расчетов между сторонами по сделке непосредственно в иностранной валюте либо указание в договоре на возможность расчетов таким способом само по себе не свидетельствует о ничтожности сделки.

Следовательно, на договор займа, содержащий указание на иностранную валюту, распространяются те же правила, что и на договор займа, заключенный в рублях.

2. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 04.11.2002 № 70, «О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского кодекса Российской Федерации».

В случае, когда в договоре денежное обязательство выражено в иностранной валюте без указания о его оплате в рублях, суду следует рассматривать такое договорное условие как предусмотренное пунктом 2 статьи 317 ГК РФ, если только при толковании договора в соответствии с правилами статьи 431 ГК РФ суд не придет к иному выводу.

Если договором предусмотрено, что денежное обязательство выражается и оплачивается в иностранной валюте, однако в силу правил валютного законодательства данное обязательство не может быть исполнено в иностранной валюте, то такое договорное условие суду также следует рассматривать как предусмотренное пунктом 2 статьи 317 ГК РФ, если только при толковании договора в соответствии с правилами статьи 431 ГК РФ суд не придет к иному выводу.

Признание судом недействительным условия договора, в котором денежное обязательство выражено в иностранной валюте, не влечет признания недействительным договора, если можно предположить, что договор был бы заключен и без этого условия (статья 180 ГК РФ).

Источник: https://yuristprav.ru/zaem-v-inostrannojj-valyute-kak-sostavit-raspisku-v-inostrannojj-valyute

Правовое регулирование договора займа в РБ

Взыскание займа в валюте

от admin · 16.07.2019

В юридической практике довольно часто возникают вопросы о применении законодательства при предоставлении, а, особенно, при возврате, займов. В этой связи возникает необходимость уделить внимание аспектам правового регулирования договора займа в Беларуси.

Правоотношения по договору займа регулируются Гражданским кодексом Республики Беларусь (далее — ГК), Декретом Президента Республики Беларусь от 21 декабря 2017 г. № 8 «О развитии цифровой экономики» (далее — Декрет № 8), Указом Президента Республики Беларусь от 30 июня 2014 г.

№ 325 «О привлечении и предоставлении займов, деятельности микрофинансовых организаций» (далее — Указ № 325), Указом Президента Республики Беларусь от 5 мая 2006 г.

№ 296 «Об упорядочении использования финансовых ресурсов государственных организаций и хозяйственных обществ с долей государства в уставных фондах», а также иными нормативными правовыми актами Республики Беларусь.

В случаях, когда особенности правового регулирования отдельных видов договоров займа установлены декретом или указом Президента Республики Беларусь, нормы ГК применяются в части, не урегулированной этими законодательными актами (пункт 2 статьи 3 ГК).

При возникновении, урегулировании и разрешении споров по договорам займа следует также учитывать положения Постановления Пленума Верховного Суда Республики Беларусь 27 июня 2019 г. № 1 «О применении судами законодательства при разрешении споров, возникающих из договоров займа» (Постановление Пленума ВС РБ №1).

С учетом требований статьи 760 ГК предметом договора займа могут являться деньги, ценные бумаги, а также иные вещи, определенные родовыми признаками.

Иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Республики Беларусь только с соблюдением правил статей 141, 142, 298 ГК и Закона Республики Беларусь от 22 июля 2003 г.

№ 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле».

При предоставлении займа в иностранной валюте заимодавец вправе требовать от заемщика возврата займа и процентов за пользование им в валюте займа, если законодательными актами или соглашением сторон не установлено иное.

В случаях, когда по условиям договора займа возврату подлежит сумма, эквивалентная определенной сумме в иностранной валюте, ее взыскание производится судом в белорусских рублях по официальному курсу соответствующей валюты, установленному Национальным банком Республики Беларусь на день вынесения решения, если иной курс или иная дата его определения не предусмотрены законодательством или соглашением сторон.
Договор займа является реальным и считается заключенным с момента передачи денег или других вещей, если иное не установлено законодательными актами (п.4 Постановления Пленума ВС РБ №1).

Соглашение о предоставлении займа в будущем, в том числе заключенное в письменной форме, до момента передачи предмета займа не влечет возникновения для сторон прав и обязанностей по договору займа.

Договор займа может быть заключен в устной или письменной форме.В случаях, когда сумма договора займа между гражданами превышает не менее чем в десять раз установленный законодательством размер базовой величины, а также когда заимодавцем является юридическое лицо, договор займа заключается в письменной форме.

Несоблюдение письменной формы договора займа не влечет его недействительности, однако в силу положений пункта 1 статьи 163 ГК лишает стороны права в случае спора ссылаться в подтверждение договора и его условий на свидетельские показания.

В подтверждение факта заключения договора займа может быть представлена расписка заемщика о получении им определенной денежной суммы или определенного количества других вещей от заимодавца либо иной документ, свидетельствующий о возникновении между сторонами заемных правоотношений (долговые документы).Особенностью договора займа является обязанность заемщика возвратить заимодавцу сумму займа или равное количество полученных вещей того же рода и качества(п.6 Постановления Пленума ВС РБ №1).

Обязанность заемщика возвратить заимодавцу предмет займа должна следовать из текста договора, долгового документа либо подтверждаться другими доказательствами, отвечающими требованиям допустимости.

Заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа, за исключением случаев, прямо предусмотренных законодательством (например, пункт 3 статьи 762 ГК) или договором займа.

Размер процентов за пользование займом и порядок их уплаты определяются договором займа, если иное не предусмотрено актами законодательства.

Исходя из правил, установленных пунктом 1 статьи 762, пунктом 1 статьи 366 ГК, в случае отсутствия в договоре займа условия о размере процентов их размер определяется ставкой рефинансирования Национального банка Республики Беларусь на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части, а при взыскании процентов в судебном порядке — на день вынесения решения судом. При этом надлежит учитывать, что ставка рефинансирования устанавливается Национальным банком Республики Беларусь только для денежных обязательств, выраженных в белорусских рублях, и к денежным обязательствам в иностранной валюте не применяется.

При отсутствии в договоре займа условия о порядке уплаты процентов проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа. Истечение срока возврата займа не освобождает заемщика от обязанности по выплате процентов.

При досрочном возврате займа, когда досрочное исполнение допускается в силу законодательства или договора, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов за время фактического пользования займом, если стороны не договорились об ином.

Проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 762 ГК и уплачиваемые заемщиком за пользование суммой займа, являются платой за предоставление денежных средств, поэтому уменьшение их размера возможно только в случаях, прямо предусмотренных законодательными актами, либо по соглашению сторон.

Обязательства по договору займа считаются исполненными при возврате заемщиком заимодавцу всей суммы займа в срок и порядке, предусмотренных договором.

Если договором срок возврата займа не установлен, заемщик обязан возвратить сумму займа по первому требованию заимодавца. В этом случае заем возвращается в течение тридцати дней со дня предъявления заимодавцем такого требования, если стороны не договорились об ином (часть вторая пункта 1 статьи 763 ГК).

Бремя доказывания надлежащего исполнения обязательства по договору займа лежит на заемщике.

Применительно к правилам, установленным пунктом 2 статьи 379 ГК, в случаях, когда договор займа подлежал заключению в письменной форме, его исполнение не может доказываться свидетельскими показаниями, что не лишает стороны права приводить другие (включая письменные) доказательства.

В частности, прекращение обязательства заемщика по договору займа может подтверждаться нахождением у него долгового документа (п.11 Постановления Пленума ВС РБ №1).

В тех случаях, когда заемщик не возвратил в срок сумму займа, заимодавец вправе требовать от него уплаты начисленных на эту сумму процентов за пользование чужими денежными средствами в размере и порядке, предусмотренных пунктом 1 статьи 366 ГК, за весь период просрочки по день возврата суммы займа заимодавцу, если иное не установлено законодательством или договором займа.

Указанные проценты являются мерой ответственности заемщика за нарушение срока возврата займа, и их начисление не зависит от уплаты процентов за возмездное предоставление займа, предусмотренных пунктом 1 статьи 762 ГК.

Если договором займа определен повышенный размер процентов за пользование займом в случае просрочки его возврата, размер увеличения процентной ставки может быть расценен судом как установленный договором в соответствии с частью второй пункта 1 статьи 366 ГК иной размер процентов за пользование чужими денежными средствами.Исходя из установленного законом порядка применения положений пункта 1 статьи 366 ГК к задолженности по договору займа (пункт 1 статьи 764 ГК), на сумму несвоевременно уплаченных процентов за пользование займом проценты за неисполнение денежного обязательства не начисляются, за исключением случаев, когда законодательством либо договором установлено иное.В случае просрочки исполнения заемщиком долговых обязательств заимодавец вправе требовать взыскания с заемщика наряду с процентами за пользование чужими денежными средствами и неустойки (статья 311 ГК), если ее уплата предусмотрена договором.

Если сумма процентов за просрочку возврата займа явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе уменьшить ее, но не ниже, чем до суммы процентов, исчисленной в соответствии с частью первой пункта 1 статьи 366 ГК. Уменьшение таких процентов допускается только по заявлению заемщика, в отличие от уменьшения размера неустойки, которое суд вправе произвести и по собственной инициативе.

С учетом реального характера договора займа заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности им не получены от заимодавца или получены в меньшем количестве, чем указано в договоре (п.14 Постановления Пленума ВС РБ №1).

Безденежность договора займа не является основанием для признания его недействительным и применения последствий недействительности сделки. При установлении судом безденежности договора займа договор считается незаключенным.

В случае, когда деньги или другие вещи получены заемщиком в меньшем количестве, чем предусмотрено договором, договор считается заключенным на фактически полученное количество денег или вещей (пункт 3 статьи 765 ГК).Как отмечается в п.

15 Постановления Пленума ВС РБ №1 , оспаривать договор займа по безденежности заемщик вправе путем предъявления самостоятельного иска (в том числе встречного) к заимодавцу либо подачи возражения на иск заимодавца о взыскании долга по договору займа.

Исходя из диспозитивности гражданского и хозяйственного судопроизводства выбор конкретного способа защиты принадлежит заемщику (статья 18 Гражданского процессуального кодекса Республики Беларусь, статья 23 Хозяйственного процессуального кодекса Республики Беларусь).

Если договор займа подлежит заключению в письменной форме, его оспаривание по безденежности свидетельскими показаниями допускается только в случаях, когда договор заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или стечения тяжелых обстоятельств (пункт 2 статьи 765 ГК).Коммерческий заем может выступать в виде условия договора, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку оплаты товаров, работ или услуг либо передает денежные средства в виде аванса или предварительной оплаты (статья 770 ГК).

Рассматривая требования о взыскании процентов за пользование коммерческим займом, судам следует исходить из существа основного обязательства, условий коммерческого займа, в том числе о размере и порядке получения процентов (пункты 1 и 2 статьи 762 ГК). При этом необходимо учитывать, что проценты по коммерческому займу являются платой за пользование денежными средствами, а не мерой ответственности (п.17 Постановления Пленума ВС РБ №1) .

Особенности предоставления юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями микрозаймов, то есть займов в сумме не более 15 000 базовых величин на одного заемщика на день заключения договора, установлены Указом № 325.

Деятельность по регулярному предоставлению микрозаймов вправе осуществлять только юридические лица, включенные Национальным банком Республики Беларусь в реестр микрофинансовых организаций.

Осуществление деятельности по регулярному предоставлению микрозаймов индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, не являющимися микрофинансовыми организациями, в силу положений пункта 12 Указа № 325 запрещается. Сделки, совершенные в результате такой деятельности, являются ничтожными (статья 170 ГК).

В силу требований пункта 1 статьи 402 ГК договор микрозайма может считаться заключенным только при достижении сторонами соглашения по всем существенным условиям договора.

При этом в соответствии с частью первой пункта 6 Указа № 325 к существенным условиям договора микрозайма, наряду с существенными условиями, установленными законодательством для договора займа, относятся: размер получаемых заимодавцем с заемщика процентов в годовом исчислении по микрозайму и порядок его определения; право заемщика на досрочный возврат по собственной инициативе микрозайма и порядок досрочного возврата; указание на статус заемщика, дающий ему право на обращение за предоставлением микрозайма с учетом требований законодательства о микрозаймах.

Следует иметь в виду, что пунктами 6 и 9 Указа № 325 установлены предельные размеры неустойки (штрафа, пени) по договору микрозайма, а также порядок определения предельных размеров процентов за пользование микрозаймом. Условия договора микрозайма о размерах неустойки (штрафа, пени) или процентов, не соответствующие требованиям законодательства, не могут применяться в части, превышающей предельные размеры указанных платежей.

Необходимо отметить, что судебное решение о взыскании задолженности по договору займа обязательства заемщика не прекращает и заимодавец вправе обратиться в суд с новым иском о взыскании процентов за пользование займом (если договор не является беспроцентным) до дня фактического исполнения решения суда о взыскании полученного заемщиком займа.

Помогла статья? Поделись с друзьями:

Источник: https://prava.shmat.by/pravovoe-regulirovanie-dogovora-zajma-v-rb/

Валюта займу — не помеха — PRAVO.UA

Взыскание займа в валюте

Вопрос о возможности заключения договора займа между физическими лицами, предметом которого являются денежные средства в иностранной валюте, до сих пор остается дискуссионным.

Платить по средствам

Согласно статье 99 Конституции Укра­ины, денежной единицей Украины является гривна. В пункте 10 постановления № 5 пленума Высшего специализированного суда Украины по рассмотрению гражданских и уголовных дел от 30 марта с.г.

указывается, что статья 99 Кон­ституции Украины определяет правовой статус гривны, но не устанавливает сферу ее обращения. Сфера обращения гривны устанавливается нормами закона.

Так, согласно статье 192 Гражданского кодекса (ГК) Украины, законным платежным средством, обязательным к принятию по номинальной стоимости на всей территории Украины, является денежная единица Украины — гривна. Иностранная валюта может использоваться на Украине в случаях и порядке, предусмотренных законом.

Часть 2 статьи 32 Закона Украины «О Национальном банке Украины», в частности, указывает на то, что обращение на территории Украины иных денежных единиц как средства платежа запрещается. То есть законодательство предопределяет исключительный характер использования иностранной валюты на территории Украины.

Если толковать эти нормы буквально, то речь идет именно об использовании иностранной валюты в качестве средства платежа. В действующем законодательстве определение термина «средство платежа» отсутствует.

(Закон Украины «О платежных системах и переводе средств на Украине» содержит понятие «специальное платежное средство» и определяет его как платежный инструмент, то есть имеет специфическую сферу применения в рамках упомянутого Закона и не соотносится с понятием «средство платежа»).

Однако, исходя из логического содержания этого словосочетания, «средство платежа» — это средство, с помощью которого осуществляется платеж. Понятие «платежа» также не определено законом.

Хотя из контекста общих положений законодательства можно утверждать, что под платежом понимают передачу имущества (в том числе денежных средств) от должника к кредитору во исполнение обязательства, а также расчет за купленный товар или полученную услугу; выдачу денежных средств по какому-либо обязательству.

Однако договор займа является реальным договором, а значит, ни о какой передаче средств во исполнение обязательства речь не идет. Необходимо также учитывать то, что понятие «платеж» традиционно используется в отношениях между субъектами хозяйствования.

Декрет Кабинета Министров Укра­ины «О системе валютного регулирования и валютного контроля» № 15-93 от 19 февраля 1993 года (статья 2) устанавливает, что резиденты и нерезиденты имеют право быть собственниками валютных ценностей, находящихся на территории Украины, имеют право осуществлять валютные операции с учетом ограничений, установленных Декретом и иными актами валютного законодательства. Проанализировав такие ограничения, можно прийти к выводу, что они не распространяются на валютные операции между физическими лицами.

При этом использование иностранной валюты как средства платежа обусловлено наличием индивидуальной лицензии НБУ.

Определить эквивалент

Какую цель преследуют стороны, заключая договор займа денежных средств в иностранной валюте? Согласно статье 1046 ГК Украины, по договору займа займодатель передает в собственность заемщика, в частности, денежные средства, а последний обязуется возвратить займодателю ту же сумму денежных средств.

Ана­лизируя это определение договора ­зай­ма, можно утверждать, что закон гарантирует займодателю получение суммы зай­ма именно в том размере, в котором она была предоставлена. Как известно, деньги имеют свойство обесцениваться, и по истечении срока действия договора займодатель фактически может получить уже не ту сумму денежных средств, которую передал заемщику в момент заключения договора.

Поэтому на практике стороны заинтересованы заключать такой договор именно в иностранной валюте.

Однако статья 524 ГК Украины указывает, что обязательство должно быть выражено в гривне; при этом стороны могут определить денежный эквивалент обязательства в иностранной валюте.

По сути, норма императивная, но, как показывает практика, физические лица все же заключают такие договоры непосредственно в иностранной валюте, и суды поддерживают такую позицию, вынося соответствующие решения.

Например, решение Высшего специализированного суда Украины по рассмотрению гражданских и уголовных дел от 23 февраля 2011 года «О взыскании средств по договору займа».

Кроме того, недавнее постановление № 5 Высшего специализированного суда Украины по рассмотрению гражданских и уголовных дел от 30 марта с.г. «О практике применения судами законодательства при решении споров, возникающих из кредитных правоотношений» в пункте 12 указывает на возможность предъявления иска в иностранной валюте.

Очевидно, подразумевается, что предмет договора, из которого возник спор, также выражен в иностранной валюте.

При этом суд отмечает, что судебный сбор подлежит уплате в гривнах (с учетом официального курса гривны к иностранной валюте, установленного НБУ на день уплаты), а также то, что суд в резолютивной части решения указывает о взыскании таких средств именно в иностранной валюте (хотя речь идет о кредитных правоотношениях, но аналогия в таком случае вполне оправдана).

Таким образом, учитывая сложившуюся судебную практику, а также «читая» не только букву, но и дух закона, берусь утверждать, что заключение договора зай­ма денежных средств в иностранной валюте между физическими лицами является правомерным и допустимым.

ПАВЛЕНКО Александра — помощник юриста ЮФ «КЛМ», г. Киев

Источник: https://pravo.ua/articles/valjuta-zajmu-ne-pomeha/

Прав-помощь
Добавить комментарий